711,55 тыс. рублей, в том числе: — дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений в сумме 561,00 тыс. рублей Доля расходов по социально-ориентированным отраслям – образование, культура

Пояснительная записка
к проекту бюджета Алабугского сельского поселения
на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов


В целях обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджетной системы поселения в среднесрочной перспективе, проект сельского бюджет сформирован на основе консервативного варианта прогноза социально-экономического развития поселения на трехлетний период и является бездефицитным.
Доходы и расходы в 2015 году в объёме 7 978,5 тыс. рублей с уменьшением к первоначальному плану текущего года на 1 процент.
В 2016 году объём бюджета составит 5 930,4 тыс. рублей с уменьшением к предыдущему году на 24 процентов.
В 2017 году – 6 152,5 тыс. рублей с увеличением на 4 процента.

ДОХОДЫ
Прогноз доходов бюджета Алабугского сельского поселения на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 гг. определен на основании показателей консервативного варианта прогноза социально-экономического развития района на 2015, 2016 и 2017 гг., ожидаемого поступления налоговых и неналоговых доходов в 2014 году, проектировок федерального и областного бюджетов, положений Бюджетного кодекса Российской Федерации.

1. Расчеты доходной части бюджета произведены в соответствии с Методикой расчета Министерства финансов Челябинской области.

Общая плановая сумма налоговых доходов в 2015 г. составляет 298,30 тыс. рублей (68% собственных доходов), в том числе:
-налог на доходы физических лиц в сумме 53,30 тыс. рублей;
-налог на имущество физических лиц в сумме 99,00 тыс. рублей;
-земельный налог в сумме 146,00 тыс. рублей.

Общая плановая сумма неналоговых доходов в 2015 г. составляет 140,00 тыс. рублей (32 % собственных доходов), в том числе:
-доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 140,00 тыс. рублей.

Общая плановая сумма налоговых доходов в 2016 г. составляет 299,20 тыс. рублей (68 % собственных доходов), в том числе:
-налог на доходы физических лиц в сумме 54,20 тыс. рублей;
-налог на имущество физических лиц в сумме 99,00 тыс. рублей;
-земельный налог в сумме 146,00 тыс. рублей.


Общая плановая сумма неналоговых доходов в 2016 г. составляет 140,00 тыс. рублей (32 % собственных доходов), в том числе:
-доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 140,00 тыс. рублей.

Общая плановая сумма налоговых доходов в 2017 г. составляет 301,00 тыс. рублей (68 % собственных доходов), в том числе:
-налог на доходы физических лиц в сумме 56,00 тыс. рублей;
-налог на имущество физических лиц в сумме 99,00 тыс. рублей;
-земельный налог в сумме 146,00 тыс. рублей.

Общая плановая сумма неналоговых доходов в 2017 г. составляет 140,00 тыс. рублей (32 % собственных доходов), в том числе:
-доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в сумме 140,00 тыс. рублей.

Согласно Бюджетному кодексу в бюджет сельского поселения подлежат зачислению налоговые доходы от следующих налогов и сборов:
-налог на доходы физических лиц - по нормативу 2 процента;
-налог на имущество физических лиц - по нормативу 100 процентов;
-земельный налог - по нормативу 100 процентов.
Неналоговые доходы формируются за счет:
-доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства – по нормативу 100 процентов.


Прогнозирование доходов производилось исходя из:
-показателей консервативного варианта прогноза социально-экономического развития Алабугского сельского поселения на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов,
- данных налоговой отчетности,
- данных статистической отчетности,
- данных администраторов доходов.



2. Безвозмездные поступления.

В доходной части проекта бюджета Алабугского сельского поселения на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 гг. учтены средства, предусмотренные в проекте районного бюджета на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 гг.» для Алабугского сельского поселения:

2.1 в 2015 году в сумме
·7 540,24 тыс. рублей, в том числе:
- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений в сумме 807,00 тыс. рублей,
- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в сумме 4 445,37 тыс. рублей,
- межбюджетные трансферты в сумме 2 287,87 тыс. рублей;


2.2 в 2016 году в сумме 5 491,17 тыс. рублей, в том числе:
- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений в сумме 561,00 тыс. рублей,
- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в сумме 3 114,28 тыс. рублей,
- межбюджетные трансферты в сумме 1 815,89 тыс. рублей.


2.3 в 2017 году в сумме 5 711,55 тыс. рублей, в том числе:
- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений в сумме 561,00 тыс. рублей,
- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в сумме 3 279,89 тыс. рублей,
- межбюджетные трансферты в сумме 1 870,66 тыс. рублей.



РАСХОДЫ

Особенности планирования расходов сельского бюджета на предстоящий трёхлетний период обусловлены:
1) дальнейшей реализацией задач, сформулированных в Указах и поручениях Президента Российской Федерации;
2) необходимостью обеспечить режим экономии и оптимизации бюджетных расходов для реализации приоритетов бюджетной политики, а также устойчивости и стабильности бюджетной системы поселения в условиях дефицита средств;
3) уточнением объема расходных обязательств с учетом ограниченного срока действия отдельных нормативных правовых актов Алабугского сельского поселения.

В отношении казённых учреждений сохраняется действующий механизм их финансового обеспечения – то есть сметное финансирование.
Расходы на содержание муниципальных учреждений и оказание ими муниципальных услуг в 2015 году определены в объёме, необходимом для их бесперебойного функционирования с учётом роста цен и увеличения тарифов на коммунальные услуги.
При расчёте фонда оплаты труда для учреждений учтены:
- принятые в текущем году решения о повышении оплаты труда работников бюджетной сферы;
- планируемое на федеральном уровне сохранение ставок страховых взносов на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование в 2015 году.

В 2015 году, в условиях ограниченности бюджетных ресурсов, основные приоритеты расходов связаны с обеспечением социально значимых направлений.
Доля расходов по социально-ориентированным отраслям – образование, культура– составит в 2015 году 48 процентов от общего объёма расходов, в 2016 году - 60 процентов, 2017 году – 60 процентов.
Расходы бюджета на образование в 2015 году составят 1 911,90 тыс. рублей; в 2016 году – 1 620,97 тыс. рублей; 2017 году - 1 684,50 тыс. рублей.
Расходы в сфере культуры запланированы в 2015 году в сумме 1 983,20 тыс. руб.; в 2016 году - 1 876,89 тыс. руб.; 2017 году - 1 910,60 тыс. руб.

В 2015 году запланирована реализация трех муниципальных программ: «Поддержка и развитие образования в Красноармейском муниципальном районе на 2014-2017 годы» с объёмом финансирования 25,95 тыс. рублей; "Повышение безопасной жизнедеятельности населения и территории Красноармейского муниципального района на 2014-2020 г.г." с объёмом финансирования 252,36 тыс. рублей; "Устойчивое развитие территории Красноармейского муниципального района Челябинской области на 2014-2020 годы" с объёмом финансирования 317,50 тыс. рублей.





Финансист О.В.Волкова








13PAGE 15


13PAGE 14115




15

Приложенные файлы

  • doc 14386815
    Размер файла: 46 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий